普遍大家说财务转型,都会想到转财务分析、财务BP。其实有一个小众路线,就藏在核算会计的周边。那就是税务分支下的国际税,也就是我正在从事的岗位。一、国际税/海外财经在做什么有的公司是专门设税务管理,有的公司将海外税和海外会计结合,叫海外财经或
普遍大家说财务转型,都会想到转财务分析、财务BP。其实有一个小众路线,就藏在核算会计的周边。那就是税务分支下的国际税,也就是我正在从事的岗位。
一、国际税/海外财经在做什么
有的公司是专门设税务管理,有的公司将海外税和海外会计结合,叫海外财经或者国际会计。
- 业务准备到哪里,税务就预先到哪
- 处理中国企业出海的各种税务和海外合规事项
- 站在集团全球视角,出具税务解决方案。安排最优的业务交易模式,将利润和收入合理地在全球不同地区间进行分配。
日常工作:
①税务合规,占40%。
- 海外各国税号申请、海外发票开具、海外各国的税务申报。
- 常见中国企业出海地区:欧盟、中东(阿联酋、沙特)、东南亚、美国、加拿大、澳大利亚、日本等。
- 定期审视子公司业务是不是合规,如是否触犯当地的常设机构(PE)风险、VAT/sales tax/GST(增值税)、CIT(所得税)合规、产品环保合规等。
②海外税研究,占30%
- 研究海外新的税收规则变动、国际税的趋势,看是否有税收筹划、税收优惠使用的空间。
③出税务方案,内外部咨询。30%
- 设计集团内部公司的买卖路径
- 关联公司间交易怎么定价规则(TP)
- 企业投融资并购、申请海外的税收返还等等
- 跟进集团新的业务场景,提供税务的方案,给内外部门提供税务咨询。
二、为什么推荐国际税/海外财经?
优势一:小众,稀缺,薪资高
- 中国的企业和经济不断发展,出海的企业越来越多。从腾讯华为等大厂到跨境电商,对国际税的人才都有需求。而且,有专门国际税需求的公司,起码是中大型公司,业务发展比较好,这个领域自动就筛选出了优质公司。
- 但可能因为语言或者没有好的学习资料,市面上懂海外税的人才不多。四大的tax团队更多是做中国税的,国际税只是一个team,四大内部都抢着要,别说外流到企业了。而且,四大的国际税team更关注国际税收,海外本地的税务都是海外四大的团队做的,所以国内懂海外本地税收的人才非常少。
- 稀缺性导致国际税的薪资高于普通财务,基本和财务BP差不多,甚至比财务BP还要高。普通申报岗位都1W-1.5W起步,15W-25W的工作很多。
我基本没投过简历,只是在一些平台有更新简历,都经常会接到HR或者猎头的电话。有些带队经验的海外税务主管/经理,一线城市年薪30W-50W的岗位非常多。
优势二:视野广,在工作中成长
- 做国际税不用做账,脱离了重复性的核算工作。反而更贴近业务,在每天的工作中都能获得成长。在业务实质的基础上,设计税务方案和帮助业务部分在海外合规,给企业扩张护航。
- 国际税不局限于某一个国家,而是站在全球的角度看公司业务。经常要从中国的供应链开始,一直设计交易路径,直到海外销售端。参与产品定价、安排利润留存的国家。每天的工作输出倒逼自己不断学习,不再是一个“打工人”,而是操心着集团几个亿的生意,几千万美元的利润。做好了方案,可以帮助集团省下真金白银,或者帮助集团晚一些交税,增加现金流。做这些工作,成就感非常大。
- 哪怕还没有接触到出具税务方案,只是做海外合规。海外疫情严重后,各国税局都经常对海外公司发信询问或者稽查,只有税务这边能抗住海外的稽查,业务才有继续发展的机会。而且处理的国家多了之后,会发现各国税法大同小异,视野非常开阔。
优势三:适合专家型人才,生活节奏适中
- 不同于财务BP需要非常强的沟通能力,经常和业务同事斗智斗勇要各种数据。税务岗位因为参与业务的顶层设计,并且非常懂海外的规则,可以给业务开展提供需要的资料和建议,业务同事一般都非常尊重税务。所以这个岗位比较适合像我这样,不是那么外向喜欢和别人打成一片,而是喜欢静下心来专研的小伙伴。
- 生活节奏也比较适中,前期做合规申报可能还有各国报税的截止日期,后期做到复核后,其实相对核算会计还是轻松一些,毕竟没有结账压力。
三、要求和局限
任何岗位有有利有弊,除了看吸引的部分,也要看局限之处能不能接受。
要求一:研究能力强
- 国内这方面的人才和学习资料比较少。需要从0到1自己探索,去研究适合自己公司的海外税务规则和相关合规事项,需要研究能力非常强,能沉下心钻研的专家型性格。
- 虽然会有海外顾问,但海外顾问没有那么理解集团的情况,给出的税务建议可能不够准确。需要国际税的人把集团业务了解得非常清楚,有税务敏感性,知道要对外提供什么信息,做针对性的咨询。
- 税务咨询很多也是理论上的,还需要国际税的人把方案落地实施,进行实操。实操是哪个税务师都没办法代替企业税务的。
要求二:英语好
- 英语作为工作语言,经常和海外当地的税务师、税局沟通。从邮件沟通到电话语音会议,从英文研究材料到英文信函,对英语的要求比较高。
- 而且,英语只是基础要求。很多小语种的语言,需要先翻译成英语来理解,直接直译成中文是看不懂的。
- 像一些新的税法,比如BEPS的支柱一支柱二,只有回到英文原文,分析每个长难度的语法结构,才能真正地理解税法规则。
局限
- 专门做海外税的岗位比一般核算和财务BP少,一般都是税务会计里面会写懂海外税有限。而且需求集中在北上广深一线城市,其他城市需求较少。
- 专业也意味着路线局限在税务,比较少从税务总监转型财务总监的。(但也不是没有,我身边有一位大佬就做到了)
- 税务岗位一般需要较长时间的沉淀,才能成为税务专家。但也要看机遇,像我就因为工作需求倒逼成长,同时兼顾多个国家,加上国际税懂的人少,比普通人多懂些成为了小范围内的“专家”。
- 海外税还有一点是,紧急的事情要倒时差,基本下午才是海外国家的上午,所以紧急的时候会需要晚上和境外对接沟通。
我是深耕国际税的Elaine,有任何国际财税方面的问题,欢迎和我共同探讨。